Одна из основных обязанностей юридических лиц перед государством – это своевременная и полная уплата налогов и сборов, предусмотренных действующим законодательством. Однако, российское налоговое законодательство одна из самых сложных и меняющихся отраслей права в РФ. Кроме того, оно не отличается точностью и однозначностью формулировок закона. Это вызывает множество вопросов его применения. Организациям и предпринимателям бывает сложно разобраться в порядке его действия.
Стоимость услуг
Услуга |
Стоимость |
5 000 руб./час |
|
Консультация по вопросам бухгалтерского учета (устная) |
4 500 руб./час |
Консультация по вопросам бухгалтерского учета (письменная) |
от 6 500 рублей |
Предоставление интересов Заказчика в налоговых органах, в фондах или иных государственных органах |
Москва (в пределах МКАД) – 12 650 руб./час |
Цены на услуги бухгалтерского и налогового сопровождения представлены в прайс-листе по ссылке.
Налоговый консалтинг
Для юридических лиц Агентство «АСТРЕЯ» предоставляет целый комплекс услуг по налоговому консалтингу, направленный на построение более оптимальной и законной модели налогообложения компании или холдинга.
Абонентское юридическое и бухгалтерское сопровождение бизнеса также предусматривает предоставление детальных консультаций по налогам. Для клиентов разрабатываются наиболее оптимальные стратегии налоговой политики с использованием законных инструментов финансовой оптимизации налоговой нагрузки. Таким образом, уже в следующем отчетном периоде можно получить реальную экономию за счет снижения фискальных платежей.
Существует мнение, что оптимизация налогообложения эффективна только для крупных компаний. Но, как показывает практика, ИП, ООО и АО малого и среднего бизнеса могут сэкономить и направить на свое развитие до 30% от текущих налоговых платежей за счет внедрения оптимальной налоговой модели.
Особенно актуально это становится в связи с глобальными изменениями в налоговом законодательстве, которые вводятся с 2025 года. Таких масштабных изменений в фискальной системе, пожалуй, не было уже более четверти века.
Основные изменения по налогам 2025 следующие:
- введение обязанности по уплате НДС для фирм и ИП на УСН, у которых доход по итогам года превышает 60 млн рублей с предоставлением возможности выбора порядка налогообложения НДС с дифференциацией ставки от 5 до 20 процентов;
Годовой доход |
Система налогообложения |
НДС (ставка %%) |
Вычет НДС |
Документы / отчеты |
До 60 млн рублей | УСН | Не применяется | НДС к вычету отсутствует | Счет-фактура с указанием «Без НДС» |
От 60 до 250 млн рублей | УСН | 5% | Не применяется | Счет-фактуры Книга покупок-продаж Декларация по НДС |
От 250 до 450 млн рублей | УСН | 7% | Не применяется | Счет-фактуры Книга покупок-продаж Декларация по НДС |
От 450 млн рублей | УСН |
0% / 10% / 20% в зависимости от группы товаров и услуг |
Есть вычет по НДС | Счет-фактуры Книга покупок-продаж Декларация по НДС |
- отмена переходного периода для УСН с повышенными ставками в размере 8% («Доходы») и 20% («Доходы минус расходы»), который ранее применялся если объем доходов за год составлял сумму в пределах от 199,35 до 265,8 млн руб. (по состоянию на 2024 год), а количество сотрудников — от 101 до 130 человек;
- повышение предельных лимитов по УСН:
Предельные лимиты |
2024 год |
2025 год |
Годовой доход | 265,8 млн рублей (200 млн рублей * коэффициент-дефлятор 1,329) |
450 млн рублей |
Доходы за 9 месяцев | 149,51 млн рублей (112,5*коэффициент-дефлятор 1,329) |
337,5 млн рублей |
Средняя численность работников | Не более 100 человек (для стандартной ставки) |
Не более 130 человек |
Остаточная стоимость основных средств | Не более 150 млн рублей |
Не более 200 млн рублей |
- увеличение ставки налога на прибыль организаций, использующих основную систему налогообложения (ОСНО) с 20% до 25% с учетом увеличения размера доли, перечисляемой в федеральный бюджет с 3% до 8%;
- расширение линейки прогрессивных ставок НДФЛ с двухступенчатой шкалы 13 и 15%% на пятиступенчатую:
Размер дохода |
Ставка 2024 |
Ставка 2025 |
В пределах 2,4 млн. рублей | 13% |
13% |
От 2,4 млн рублей до 5 млн рублей | 13% |
15% |
От 5 млн рублей до 20 млн рублей | 15% |
18% |
От 20 млн рублей до 50 млн рублей | 15% |
20% |
Свыше 50 млн рублей | 15% |
22% |
- возможность применять пониженную ставку в размере 7,6% по страховым взносам для субъектов МСП обрабатывающей сферы (ОКВЭД организации по основной деятельности должен быть включен в раздел «Обрабатывающие производства» и общий доход от данной деятельности должен быть не менее 70%), которую смогут применять к ежемесячным выплатам, превышающим МРОТ, установленный с начала года (для 2025 года – 22 440 рублей);
- введение туристического налога - нового регионального налога на бизнес, который владеет отелями, гостиницами и местами размещения, включенными в реестр туробъектов;
- увеличение налога на прибыль аккредитованных IT-компаний до 5% на период 2025-2030 гг.;
- введение федерального инвестиционного вычета.
Консультирование по налогообложению
В рамках налогового консалтинга специалисты Агентства «АСТРЕЯ» прорабатывают и дают консультации по вашей индивидуальной ситуации или вопросу.
Полный спектр услуг включает в себя:
- предоставление устных и письменных консультаций по конкретным вопросам налогообложения;
- оценка налоговых рисков при заключении договоров, включая разработку наиболее оптимальных условий договоров с точки зрения налоговых последствий;
- консультирование по выбору оптимального с точки зрения налоговых последствий и рисков порядку учета и отражения в бухгалтерском и налоговом учете хозяйственных операций;
- помощь в формировании налоговой отчетности, ведение бухгалтерского учета;
- юридическая экспертиза разрешения налоговых вопросов с учётом позиции налоговых органов и сложившейся судебной практики;
- выработка стратегии защиты при спорах с налоговыми органами, представление интересов налогоплательщика в суде.
Услуги по бухгалтерскому сопровождению
Агентство юридических услуг «АСТРЕЯ» предоставляет сервис как по комплексному бухгалтерскому обслуживанию, так и по разовым услугам по подготовке отдельных регистров бухгалтерского учета и отчетности.
Обслуживание в нашем агентстве позволит вам, как использовать свою программную систему для организации бухгалтерского учета, так и приобрести онлайн доступ к базе 1С, предоставляемый агентством.
Бухгалтерское обслуживание бизнеса включает комплекс следующих услуг:
- экспертиза первичной документации (актов, накладных, счетов-фактур, платежных документов и т. п.);
- полное ведение бухгалтерского и налогового учета (составление бухгалтерских проводок на основании первичных учетных документов;
- составление синтетических и аналитических регистров бухгалтерского учета;
- ведение регистров налогового учета Заказчика по системе, выбираемой Исполнителем);
- формирование кассовых документов, авансовых отчетов, книги покупок и продаж;
- консультирование по вопросам, связанным с бухгалтерским сопровождением;
- формирование всех форм бухгалтерской и налоговой отчетности;
- сдача форм бухгалтерской и налоговой отчетности в соответствующие государственные органы;
- расчет заработной платы сотрудников (до 10 работников);
- ведение кадрового делопроизводства (до 10 работников).
Для предпринимателей агентство «АСТРЕЯ» услуги бухгалтерского обслуживания ИП организует от нулевой отчетности начала деятельности до перевода на ОСНО при активном развитии бизнеса. Подробнее об этом смотри на странице.